Голосування
Прийнято
СОКАЛЬСЬКА МІСЬКА РАДА ЛЬВІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ РІШЕННЯ | ||
|
| |
.2022 | м. Сокаль | №___ |
Про виконання бюджету Сокальської
міської територіальної громади
за І квартал 2022 року
Відповідно до пункту 23 частини 1 статті 26 Закону України „Про місцеве самоврядування в Україні”, статті 80 Бюджетного кодексу України, заслухавши доповідь начальника фінансового управління Сокальської міської ради В.Ковальчука про виконання бюджету Сокальської міської територіальної громади за І квартал 2022 року, Сокальська міська рада Львівської області,-
ВИРІШИЛА:
Інформацію, викладену в доповіді начальника фінансового управління Сокальської міської ради В.Ковальчука, взяти до відома.
Міський голова Сергій КАСЯН
Пояснювальна записка
ПРО СТАН ВИКОНАННЯ БЮДЖЕТУ
СОКАЛЬСЬКОЇ МІСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ
ЗА I КВАРТАЛ 2022 РОКУ
За січень – березень 2022 року обсяг доходів бюджету Сокальської міської територіальної громади склав 98 200,5тис.грн, з яких податки і збори загального фонду бюджету – 57005,1тис.грн, спеціального фонду – 1786,3 тис.грн та офіційні трансферти – 39409,1 тис.гривень.
План І кварталу 2022 року по надходженню податків та зборів загального фонду виконано на 91 відсоток, менше плану надійшло 5671,1тис.гривень. Виконання річного плану становить 23,7 відсотка. У порівнянні з відповідним періодом минулого року надходження податків, зборів та неподаткових платежів зросли на 7502,6тис.грн або на 15,2 відсотка.
Річні планові призначення спеціального фонду бюджету Сокальської міської територіальної громади виконано на 11,9відсотка.
Податок на доходи фізичних осіб є найвагомішим джерелом наповнення бюджету громади, надходження якого в загальному фонді бюджету займають 68,3 відсотка та складають 38 952,7тис.гривень. План І кварталу 2022 року виконаний на 81,1 відсотка. В структурі надходжень 37,1 відсотка вищевказаного платежу надходить від бюджетних установ, 7,0 відсотків надійшло від фізичних осіб, решта надходжень складають інші платники. Порівняно з минулорічним показником надходження даного податку збільшились на 12,8 відсотка або на 4430,2тис.грн, що пояснюється здебільшого збільшенням розміру мінімальної заробітної плати та збільшенням на 4 відсотки зарахування вказаного податку до бюджету міської територіальної громади.
Найбільшими платниками податку на доходи фізичних осіб в бюджетній сфері в звітному періоді поточного року (сплачено 64%) були:
- КУ ЦОЗО Сокальської міської ради – 4510,4тис.грн;
- КНП Сокальська районна лікарня Сокальської міської ради – 3304,8тис.грн.
Одними з найбільших підприємств платників даного податку (сплачено 64%) були:
- ДП Датський текстиль – 5 224,4тис.грн;
- ТзОВ ТД Сокме – 2 704,0тис.грн;
- ПП Західний Буг – 1 874,7тис.грн;
- ТзОВСофро – 1 630,5тис.грн.
Обсяг надходжень єдиного податку з фізичних та юридичних осіб за звітний період склав 9749,8 тис.грн при планових призначеннях 7830,0тис.грн, що становить 124,9 відсотка до затверджених планових показників звітного періоду та 132,3 відсотка аналогічного періоду минулого року. Найбільшими платниками даного податку в І кварталі 2022 року були:
- ПП Західний Буг – 840,9тис.грн;
- ПАФ Білий Стік – 229,0тис.грн.
Вагомим платежем в дохідній частині бюджету міської територіальної громади є податок на майно. Податку на майно в частині плати за землю, яка справляється у вигляді земельного податку та орендної плати за земельні ділянки надійшло в сумі 4485,1тис.грн, при плані 3734,5тис. грн, що складає 120,1 відсотка до планових призначень І кварталу 2022 року. Приріст надходжень плати за землю в порівнянні з відповідним періодом минулого року складає 11,9 відсотка. Найбільшими платниками земельного податку були:
АТ Українська залізниця – 296,2тис.грн;
ПАТ Львівгаз – 127,7тис.гривень.
Платниками орендної плати за землю у І кварталі 2022 року були:
ПП Західний Буг – 690,1 тис.грн;
ТзОВ Торгово-виставковий центр Ватра – 580,5тис.грн;
ТзОВМебель-Сервіс – 253,4тис.грн;
інші.
Податку нанерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, надійшло в сумі 826,3тис.грн, що становить 148,2 відсотки планових призначень. У порівнянні до відповідного періоду минулого року надходження більші на 45,6тис.гривень. Найбільшими платниками даного податку були:
- ТзОВУгринів ЕКО Ферм – 42,6тис.грн;
- ТзДВ Сокальська панчішна фабрика – 94,4тис.грн;
-ТзОВІнкомінвест – 53,4 тис.грн.
Транспортного податку надійшло в сумі 6,3тис.гривень.
Акцизного податку з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 1631,7тис.грн при плані 2005,0тис.грн або 81,4 відсотка до запланованих показників та менше на 193,4тис.грн відповідного періоду минулого року. В тому числі надходження акцизного податку з вироблених в Україні підакцизних товарів складають 130,8тис.грн, акцизного податку із ввезених на митну територію підакцизних товарів – 440,9тис.грн, з роздрібної торгівлі алкогольних та тютюнових виробів – 1060,0тис.гривень. Найбільшими платниками даного податку в звітному періоді були :
ТзОВ АТБ Маркет – 435,7тис.грн;
ТОВ ВестПетролМаркет – 84,4 тис.грн;
ТзОВ ТВК Львівхолод – 71,3тис.грн.
Податку на прибуток підприємств комунальної власності надійшло в сумі 371,0 тис.гривень. Платниками даного податку були КП Сокальжитлокомунсервіс – 230,7тис.грн та Сокальське міське КП водопровідно-каналізаційне господарство –140,3тис.гривень.
Крім цього за звітний період до бюджету міської територіальної громади надійшло адміністративних послуг в сумі 617,4тис.грн, адміністративних штрафів та інших санкцій – 126,7тис.грн, надходжень від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом – 57,1тис.грн, орендної плати за водні об’єкти – 0,3тис.грн, державного мита – 7,6тис.грн, рентної плати за спеціальне використання лісових ресурсів – 48,9тис.грн, рентної плати за користування надрами – 41,2тис.грн, частини чистого прибутку – 11,7 тис.грн, туристичного збору – 7,3тис.грн, інших надходжень – 64,0тис.гривень.
Окремою та важливою складовою місцевих бюджетів є спеціальний фонд, який включає надходження до бюджету на конкретну мету та витрати, які здійснюються за рахунок цих надходжень.
Основними джерелами надходжень спеціального фонду є власні надходження бюджетних установ (плата за перебування дітей у дитячих садках, клубні квитки, орендна плата, благодійні внески та дарунки), кошти від продажу земель несільськогосподарського призначення, кошти від відчуження майна комунальної власності, екологічний податок, кошти від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва.
Власних надходжень бюджетних установ надійшло 1 568,6тис.гривень.
Коштів від продажу земель надійшло 22,2тис.грн, екологічного податку надійшло 100,6тис.грн, грошових стягнень за шкоду заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища – 60,2тис.грн, коштів від відшкодування втрат сільськогосподарського і лісогосподарського виробництва –34,7тис.гривень.
У І кварталі 2022 року бюджет Сокальської міської територіальної громади отримав офіційних трансфертів в сумі 39 409,1тис.грн, з них:
- базова дотація – 6 560,4тис.грн;
- дотація на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії – 326,1тис.грн;
- освітня субвенція – 32151,6тис.грн
- субвенція на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – 371,0тис.гривень.
ВИДАТКИ
Протягом І кварталу 2022 року на утримання бюджетних установ та виконання програм і заходів проведено видатки в сумі 81 982,8 тис.грн, з них по загальному фонду – 80 702,6 тис.грн та по спеціальному – 1 280,2 тис.гривень.
У звітному періоді забезпечено своєчасну та в повному обсязі виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ, оплату за спожиті енергоносії та отримані комунальні послуги, що фінансуються з бюджету Сокальської міської територіальної громади, фінансувались інші першочергові видатки відповідно до зареєстрованих фінансових зобов’язань в умовах воєнного стану в Україні.
КПКВ 0100 Державне управління
На утримання органів місцевого самоврядування (апарату міської ради та її виконавчих органів) за І квартал 2022 року по загальному фонду використано 6 167,5 тис.грн, що становить 76,8 відсотка квартальних планових призначень та 19,8 відсотка річних призначень. Видатки на заробітну плату з нарахуваннями працівникам склали 5 779,0 тис.грн, придбання предметів, матеріалів та обладнання– 11,2 тис.грн, оплату послуг (крім комунальних) – 60,2 тис.грн, оплату комунальних послуг та енергоносіїв – 315,4 тис.грн, інші видатки – 1,7 тис.гривень.
До спеціального фонду за І квартал 2022 року надійшло 26,6 тис. грн. орендної плати.
КПКВ 1000 Освіта
По галузі Освіта касові видатки станом на 01.04.2022 року склали 59 607,6 тис.грн, в тому числі по загальному фонду – 58 413,8 тис.грн (76,3 відсотка призначень на квартал), по спеціальному фонду – 1 193,8 тис.грн (9,7 відсотка річних призначень).
По загальному фонду по установах освіти на виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам видатки проведено в сумі 52 050,8 тис.грн, що складає 89,1 % загальних видатків на освіту, на оплату енергоносіїв і комунальних послуг – 5 324,5 тис.грн (56,4 відсотка призначень на квартал). На харчування дітей у школах та НВК використано кошти в сумі 222,8 тис.грн, дітей у дошкільних установах – 299,5 тис.грн, на придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю – 280,9 тис.грн, оплату послуг – 169,3 тис.грн, оплату відряджень – 4,7 тис.грн, інші поточні видатки – 61,3 тис.гривень.
Фінансування загальної середньої освіти протягом І кварталу 2022 року проводилось із різних джерел надходжень. За рахунок освітньої субвенції 27 630,6 тис.грн (на оплату праці педагогічних працівників), субвенції на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції на суму 256,8 тис.грн (заробітна плата і нарахування на оплату праці директора та педагогічних працівників інклюзивно-ресурсного центру). За рахунок коштів місцевого бюджету загального фонду проведені видатки на утримання закладів загальної середньої освіти в сумі 11 177,9 тис.гривень.
До спеціального фонду установ освіти надійшло 1 437,0 тис.грн, з них плати за послуги (в т.ч.батьківської плати- 780,8 тис.грн) – 1 332,3 тис.грн, орендної плати – 7,7 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 97,0 тис.гривень.
Видатки спецфонду проведено на суму 1 193,8 тис.грн, з них на заробітну плату з нарахуваннями в сумі 95,4 тис.грн, на придбання предметів та матеріалів – 130,5 тис.грн, продуктів харчування – 964,6 тис.грн, оплату послуг – 3,0 тис.грн, енергоносіїв – 0,3 тис.гривень.
КПКВ 2000 Охорона здоров’я
Для забезпечення функціонування установ охорони здоров’я виділено зазвітний період з бюджету кошти в сумі 4 768,2 тис.грн, що становить 89,3 відсотка планових призначень на І квартал та 35,0 відсотків річних призначень. Зокрема на енергоносії профінансовані видатки на суму – 4 430,7тис.грн, на пільгові медикаменти – 315,8 тис.грн, продукти харчування – 3,2 тис.грн, пільгове зубопротезування – 18,5 тис.гривень.
КПКВ 3000 Соціальний захист та соціальне забезпечення
По соціальному захисту та соціальному забезпеченню профінансовані видатки на суму 1 996,7тис.грн, що становить 83,1 відсотка уточнених квартальних призначень. На утримання центру надання соціальних послуг касові видатки склали 1 355,8 тис.гривень. Видатки на заробітну плату проведено на 1 251,6 тис.грн, придбання предметів, матеріалів – 53,9 тис.грн, енергоносії – 45,5 тис.грн, оплату послуг – 4,8 тис.гривень. По Програмі соціального захисту окремих категорій населення Сокальської міської ради на 2022-2025 роки видатки склали 172,5 тис.грн, Програмі компенсації проїзду окремих категорій громадян в автомобільному транспорті Сокальської міської ради на 2022-2025 роки – 468,4 тис.гривень.
По центру надання соціальних послуг до спеціального фонду надійшло платних послуг в сумі 16,9 тис.гривень.
КПКВ 4000 Культура i мистецтво
По галузі Культура і мистецтво обсяг видатків загального фонду за звітний період склав 3 813,6 тис.грн, що становить 87,0 відсотків планових квартальних призначень та 22,1 % річних призначень. Обсяг видатків на оплату праці і нарахування на заробітну плату за звітний період склав 3 181,6 тис.грн, що становить 83,4 відсотка річного плану. Видатки на оплату енергоносіїв склали 580,1 тис.грн, придбання предметів, матеріалів – 18,2 тис.грн, оплату послуг – 27,1 тис.грн, відрядження – 0,6 тис.гривень. На Програму пропагування Сокальського краю на території України та за кордоном: культурний розвиток Сокальського краю у 2022-2025роках (фестиваль колядок) – 6,0 тис.гривень.
До спеціального фонду установ культури надійшло 86,0 тис.грн, а саме орендної плати – 0,8 тис.грн, платних послуг – 12,2 тис.грн, благодійних внесків, грантів, дарунків – 73,0 тис.гривень. Кошти використано на заробітну плату з нарахуваннями в сумі 10,9 тис.грн, на придбання предметів та матеріалів – 16,0 тис.грн, оплату послуг – 2,0 тис.грн, поповнення бібліотечного фонду – 57,5 тис.гривень.
КПКВ 5000 Фiзична культура i спорт
На фізичну культуру і спорт у звітному періоді виділені кошти із загального фонду міського бюджету в сумі 1 117,9 тис.гривень. На забезпечення діяльності міського центру фізичного здоров’я населення „Спорт для всіх” виділені кошти в сумі 51,1 тис.грн, що становить 37,8 відсотка квартальних призначень. На утримання дитячо-юнацької спортивної школи „Соколяни” виділено кошти в сумі 899,9 тис.грн, з яких 721,6 тис.грн на оплату праці і нарахування на заробітну плату (80,2 відсотка усіх видатків установи), оплату спожитих енергоносіїв – 173,4 тис.грн, інші видатки – 4,9 тис.гривень. На утримання спортивних споруд використано 146,3 тис.грн, на проведення навчально-тренувальних зборів і змагань з олімпійських видів спорту – 20,6 тис.гривень. До спеціального фонду за І квартал 2022 року надійшло 2,1 тис.грн орендної плати.
КПКВ 6000 Житлово-комунальне господарство
Видатки на житлово-комунальне господарство за січень-березень 2022 року склали 3 291,3 тис.грн, або 96,8 відсотка квартальних призначень та 31,3 відсотка річних призначень. Видатки спрямовано для утримання та забезпечення вуличного освітлення населених пунктів – 1 464,6 тис.грн, утримання вулично-дорожньої мережі – 1 277,8 тис.грн, догляд за зеленими насадженнями – 520,2 тис.грн, утримання місць поховань – 28,7 тис.гривень.
КПКВ 8100 Захист населення і територій від надзвичайних ситуацій техногенного та природного характеру
Видатки на забезпечення діяльності місцевої пожежної охорони Сокальської міської ради за звітний період склали 202,5 тис.грн на оплату праці працівників, що становить 77,1 відсотка квартальних призначень.
По Програмі створення, накопичення та використання матеріальних резервів для запобігання, ліквідації надзвичайних ситуацій та їх наслідків у Сокальській міській територіальній громаді на 2022-2025 роки використано кошти в сумі 431,1 тис.гривень.
Також, з бюджету Сокальської міської територіальної громади надано іншу субвенцію районному бюджету в сумі 500,0 тис.грн для співфінансування окремого батальйону територіальної оборони №63, який дислокується, в Червоноградському районі, по цільовій програмі підготовки (фінансування та підтримки) окремого батальйону територіальної оборони №63, який дислокується, в Червоноградському районі на 2022-2024 роки.
Начальник фінансового управління Василь КОВАЛЬЧУК